水陆画既然是我国古代寺院举行水陆法会时悬挂的一种宗教画，又是水陆法会不可或缺的圣物之一,因而其绘画题材离不开佛、道、儒三教的诸佛菩萨、各方神道、人间社会各色人物等，所以水陆画就是佛道、儒三教题材内容融合而成的一种艺术创作，它既有描绘宗教世界 的内容，也有反映世俗社会生活的，是中国历史画卷园地中的一朵盛开的奇葩。中国水陆画所描绘的内容是包罗万向的：包括了天堂人间、冥府三界，以及儒、释、道三教中的所有神、佛、仙，还有民间诸神和人间世俗生活。